Políticos, abogados y blanqueo de capitales El negocio de los fideicomisos ha supuesto una alternativa muy segura de evasión fiscal y blanqueo de capitales para las grandes fortunas y empresas a los paraísos fiscales tradicionales

 "Una floreciente industria fiduciaria estadounidense está protegiendo cada vez más los activos de millonarios y multimillonarios internacionales al prometer niveles de protección y secreto que rivalizan o superan a los que se ofrecen en los paraísos fiscales en el extranjero. Ese escudo, que es casi absoluto, ha aislado a la industria de una supervisión significativa y le ha permitido forjar nuevos puntos de apoyo en los Estados del país norteamericano.

Los Papeles de Pandora, el escándalo destapado por el Consorcio Internacional de Periodistas de Investigación (ICIJ, por sus siglas en inglés) muestran una mirada sin precedentes sobre el dinero que fluye hacia los fideicomisos en los Estados Unidos al examinar más de 11,9 millones de documentos confidenciales mantenidos por proveedores de servicios corporativos y fiduciarios en todo el mundo.

La investigación identificó 206 fideicomisos con sede en Estados Unidos vinculados a 41 países que poseen activos combinados por valor de más de 1.000 millones de dólares.

Un sistema tan sofisticado y localizado sólo pudo concebirse e implementarse con el apoyo de los políticos que tienen el poder de legislar. Y así es. 

Competir con los paraísos fiscales

En 1995, mientras pescaba en Alaska, el abogado de Nueva York Jonathan Blattmachr esbozó una idea que posicionaría a Estados Unidos para competir con los paraísos fiscales del mundo: aislar los activos de los fideicomisos de impuestos y acreedores.

Millones de estadounidenses utilizan legalmente los fideicomisos para administrar el patrimonio (dinero, propiedades, empresas, arte) al confiar a una persona o entidad la posesión y uso de los activos para los beneficiarios del fideicomiso como, por ejemplo, hijos o nietos.

Las leyes limitaron durante siglos la duración de los fideicomisos, pero Dakota del Sur ayudó a liderar el movimiento para cambiar eso durante la Administración Reagan, creando fideicomisos que podrían transmitirse de generación en generación con poco o nada de obligaciones tributarias.

Blattmachr, uno de los primeros proponentes, recordó haberle dicho a un funcionario fiduciario en Delaware acerca de la idea antes de que el estado creara fideicomisos dinásticos en 1995. A partir de aquí, ese negocio comenzó a crecer como la espuma.

Sin embargo, este abogado no se quedó ahí y, durante sus vacaciones en Alaska, propuso un segundo cambio radical en la ley. Quería proteger los fideicomisos de las reclamaciones futuras de los acreedores, una práctica que ya se aplica en paraísos fiscales como las Islas Cook y Belice.

En unos meses, los políticos de Alaska aprobaron por abrumadora mayoría la legislación redactada por Blattmachr, su hermano y otros abogados.

La innovadora ley estimuló a otros estados, encerrados en la competencia para hacer crecer la industria fiduciaria, a promover una legislación de confianza que atrajera a clientes de todo el mundo.

Un senador de Dakota del Sur llegó a afirmar que «este tema para mí es tan emocionante como ver cómo se seca la pintura, pero entiendo la posición que ocupa nuestro estado en el negocio de los fideicomisos».

Los arquitectos de la industria se beneficiaron de los cambios

En 1997, antes de que se promulgara la nueva ley de fideicomisos en Alaska, Jonathan Blattmachr, su hermano y otros ayudaron a lanzar una de las compañías fiduciarias más importantes del estado. Ahora llamada Peak Trust Co., la empresa se ha expandido desde entonces a Nevada.

En New Hampshire, el líder empresarial Paul Montrone ayudó con éxito a abogar por una legislación histórica sobre fideicomisos en 2006. Un año antes, una compañía de responsabilidad limitada recién formada administrada por su hijo había encargado un estudio que encontró que la industria podía crear hasta 2.100 empleos y producir, al menos, 3,7 millones de dólares en ingresos anuales para el estado.

Montrone continuó en 2007 para cofundar Perspecta Trust, que publicitaba estrategias de riqueza para «individuos y familias de patrimonio neto ultra alto en todo el mundo».

Un informe preparado para el New Hampshire Trust Council y compartido con los políticos legisladores en 2019 estimó que de 225 a 275 personas trabajaban en la industria fiduciaria del estado. Una cifra insignificante.

Glenn Perlow, abogado general de la compañía y presidente del consejo fiduciario del estado, dijo en una entrevista que la industria ahora supervisa 600.000 millones en activos.

«La modernización de las leyes de fideicomiso de New Hampshire ha tenido un impacto positivo y significativo en la economía de nuestro estado, brindando nuevas oportunidades laborales con salarios superiores al promedio y la actividad económica que generan», dijo."                  (José Antonio Gómez , Diario16, 10/04/23)

El IBEX35 y sus paraísos fiscales en EEUU

 "En la lista de los lugares en el mundo que son paraísos fiscales -recientemente publicada por el Ministerio de Hacienda de España- no están los principales, los estados de Estados Unidos que son paraísos fiscales. Y la mayoría de los integrantes del IBEX35 -las 35 mayores empresas y entidades financieras que cotizan en las bolsas españolas- tienen sus “empresas pantalla” en paraísos fiscales localizados en Estados Unidos.

¿Qué objetivo tiene publicar una lista con tan graves ocultaciones? Según las declaraciones oficiales, el objetivo es la mejora de la eficiencia en la lucha contra el fraude, la evasión fiscal y el blanqueo de capitales. Y fija unos criterios -acordes con el marco legal de la Unión Europea- que identifica los países y territorios que facilitan la instalación de sociedades extraterritoriales para la obtención de beneficios sin actividad económica real, y que tienen una baja o nula tributación, y ayudada por su opacidad y falta de transparencia.

La propia secretaria del Tesoro de Estados Unidos, Janet Yellen ya admitió públicamente en un foro mundial que su país ya era “el mejor lugar para ocultar y lavar ganancias ilícitas” -mediante las llamadas “empresas pantalla”- debido a la facilidad legal para crear tales empresas. Es decir, por cumplir todos los criterios fijados para la elaboración de la lista española de tales lugares por el planeta. Si Estados Unidos -la única superpotencia realmente existente- ya ha reconocido que es el mejor paraíso fiscal existente, ¿por qué no está en la lista?

Se ocultan los principales paraísos fiscales

En su momento Oxfam Intermón ya denunció que el paraíso fiscal preferido por las empresas del IBEX35 era el estado de Delaware en Estados Unidos -con 352 filiales instaladas allí-, y los siguientes -curiosamente países de la Unión Europea- eran Holanda -con 119 filiales-, Irlanda -con 75-, y Luxemburgo -con 56-, acumulando el 75% del total de filiales de empresas del IBEX35 en paraísos fiscales. Es decir, tres cuartas partes del tal fraude fiscal no están en la lista de Hacienda.

El estado de Delaware en Estados Unidos tiene 6.446 kilómetros cuadrados de superficie -el segundo menos extenso del país- y 1.003.384 habitantes -el sexto menos poblado- pero tiene más de un millón trescientas mil empresas registradas, es decir, 1,3 empresas por cada habitante. Y cumple con todos los criterios de Hacienda anteriormente citados para ser paraíso fiscal. Pero no aparece en la lista.

Como tampoco aparecen los demás estados de Estados Unidos convertidos en los mejores paraísos fiscales del mundo -a saber, Nevada, Montana, Wyoming y Dakota del Sur- que también permiten crear una empresa pantalla sin informar de quién es su propietario -lo que sirve para evadir el pago de impuestos y lavar dinero- y, de hecho, ya acumulan más fondos monetarios que los clásicos paraísos fiscales reseñados en la susodicha lista de Hacienda.

Benditos paraísos fiscales

En el imaginario colectivo, los lugares del mundo para el lavado de dinero son países pequeños con un historial de leyes financieras relajadas y secretas -creencia fomentada por la superpotencia que se ha dedicado a denunciar a los otros paraísos- pero la realidad actual es que el país más poderoso de la tierra es el paraíso fiscal por antonomasia.

Durante la autodenominada “Cumbre de la Democracia” -foro virtual con más de un centenar de países invitados inaugurado por Joe Biden, que fue senador por Delaware entre 1973 y 2009- y de manera extremadamente cínica, Yellen -la secretaria del Tesoro estadounidense- justificó tamaño delito en la libertad que dispone cada estado miembro de EEUU para establecer sus propias reglas.

Una libertad legal para una apropiación ilegal, ¡bendita libertad! Porque Yellen no ha dicho nada de que Estados Unidos vaya a compensar -por las enormes pérdidas económicas- a todos los países y pueblos del mundo que están sufriendo tal atraco “legal”.

El IBEX35 vuelve a sus dueños extranjeros

Quizá la razón de fondo resida en que el capital extranjero ya es dominante en el IBEX35 y la mayoría es capital estadounidense que canaliza sus inversiones través de fondos de inversión tradicionales, fondos de capital riesgo y fondos cotizados. Por lo que revierte a Estados Unido sus ganancias en España incluidas las transferencia a sus paraísos fiscales. Así se entendería que se oculten. A lo que se añade el efecto perverso de que peligra tener dinero en los que sí aparecen en la lista, con lo que se fomenta su traslado a los intocables paraísos estadounidenses.

Estamos de acuerdo con la denuncia papal de los paraísos fiscales. El Papa Francisco ha criticado los paraísos fiscales y señalado que las finanzas hacen “perder lo concreto, que es la producción y el trabajo de todos”, porque se debe “invertir en el bien común, no esconder en los paraísos fiscales. La inversión es dar vida, es creativa. Uno esconde cuando no tiene la conciencia limpia”. Y ha demandado “claridad, transparencia, inversión y producción para crear empleo” y destacado que “es importante el poder de las pymes para generar empleo porque de abajo viene la creatividad siempre”.

EEUU y las demás oligarquías financieras necesitan paraísos

Y los necesitan como la otra parte de su existencia. Los necesitan para depositar las ingentes ganancias de sus bancos, oligopolios y fortunas personales. Son sus “puertos francos” -libres de impuestos- en los que tener a salvo una parte de sus obscenos beneficios. No son una anomalía a corregir. Los paraísos fiscales son consustanciales al actual capitalismo monopolista dominante en las finanzas mundiales."            (Eduardo Madroñal Pedraza , Diario16,  25/02/23)

La UE excluye a Estados Unidos de su lista negra a pesar de ser el mayor centro de blanqueo de capitales del mundo... Determinados estados de los Estados Unidos, como Dakota del Sur, Wyoming o Delaware, ya gestionan más de 500.000 millones de dólares a través de una industria fiduciaria que garantiza el secreto a las grandes fortunas del mundo

 "El Consejo de Europa decidió recientemente que se añadieran una serie de territorios a la exigua lista de paraísos fiscales de la Unión Europea, lo que eufemísticamente llaman en Bruselas «países no cooperadores a efectos fiscales». Esa lista, en la actualidad, está formada por: Samoa Americana, Anguila, Bahamas, Fiyi, Guam, Palaos, Panamá, Samoa, Trinidad y Tobago, Islas Turcas y Caicos, Islas Vírgenes de los Estados Unidos y Vanuatu.

Sólo por sentido común, resulta absolutamente sorprendente que nombres como Gibraltar, Islas Caimán, Emiratos Árabes, Estados Unidos, Irlanda, Países Bajos, Luxemburgo o Liechtenstein no se encuentren en esta lista, cuando son la vía de escape de las multinacionales y las grandes fortunas para esconder su dinero. Esto tiene una repercusión en el funcionamiento y en el estado del bienestar de los países miembros de la UE.

Estados Unidos, el mayor centro de blanqueo del mundo

En las últimas décadas, diferentes estados de Estados Unidos han implementado una serie de leyes que protegen y fomentan el blanqueo de capitales de las grandes fortunas mundiales. Nadie ha hecho nada para frenarlo y la Unión Europea, por supuesto, tampoco ha incluido al país norteamericano en su lista negra de paraísos fiscales.

Todo este proceso, además, se ha dado en medio de una hipocresía imperial. El propio gobierno federal de los Estados Unidos ha condenado durante mucho tiempo los paraísos fiscales, donde las reglas fiscales laxas atrajeron a oligarcas, magnates de los negocios y cleptócratas.

Un documento del Departamento de Estado señala que «negar a las personas corruptas el acceso a los sistemas financieros de Estados Unidos y del mundo envía un fuerte mensaje sobre nuestros valores y demuestra de manera significativa que hay consecuencias para quienes se involucran en la corrupción».

En 2018, Estados Unidos presionó con éxito a las Bahamas para que aprobara una legislación radical que exige que las empresas y ciertos fideicomisos declaren la propiedad en un registro gubernamental centralizado. En 2021, el Departamento de Estado publicó una lista de 353 «actores corruptos y antidemocráticos» de Guatemala, Honduras y El Salvador.

Sin embargo, a lo largo de los años, mientras Estados Unidos presionaba a las Bahamas, Suiza y Nauru para cambiaran sus legislaciones fiscales, los líderes políticos de Wyoming, con la esperanza de poder generar empleos y aumentar los ingresos estatales, aprobaron una legislación para abrir la puerta al dinero sospechoso o, directamente, al dinero negro. Así renació el Cowboy Cocktail, una herramienta de secreto financiero ofrecida a los ricos del mundo que buscan ocultar, invertir y gastar su dinero con un nivel de anonimato de una efectividad que supera a la gran mayoría de paraísos fiscales.

A este territorio norteamericano ha llegado dinero en efectivo de millonarios y multimillonarios de todo el mundo. Las compañías fiduciarias en Wyoming administran en la actualidad, al menos, 31.500 millones de dólares en activos, según los datos oficiales. 

Otros estados, incluidos Dakota del Sur y Delaware, pronto siguieron el ejemplo de Wyoming y desde entonces han eclipsado al estado como paraíso fiscal. Hoy en día, las empresas fiduciarias de Dakota del Sur, ahora denominadas «El Gran Caimán de las Grandes Llanuras» gracias a las leyes estatales que facilitan de manera similar el secreto, administran 360.000 millones de dólares. De hecho, en 2020, 17 de las 20 jurisdicciones menos restrictivas del mundo para fideicomisos eran estados estadounidenses, según un informe del catedrático israelí Adam Hofri-Winogradow."            (J. A. Gómez, Diario16, 23/10/22)

Los paraísos fiscales sufren un duro varapalo con las sanciones a los oligarcas rusos... Estados Unidos, junto a los Emiratos Árabes, se han convertido en los destinos preferidos de los oligarcas rusos cercanos a Vladimir Putin para esconder su dinero por la tibieza de las normativas norteamericanas (en Delaware, el estado de Biden, en Dakota del Sur)... Estados Unidos se ha convertido en el eslabón débil en la lucha contra la corrupción mundial

 "Una parte muy importante de las sanciones por la invasión rusa de Ucrania, Estados Unidos, el Reino Unido y los estados miembros de la Unión Europea están tomando medidas enérgicas contra los oligarcas rusos, congelando activos y rastreando yates, aviones privados y propiedades inmobiliarias de lujo de estos multimillonarios, muchos de ellos cercanos al presidente de Rusia e, incluso, posibles testaferros de Vladimir Putin.

Joe Biden, presidente de los Estados Unidos, afirmó, en el discurso del Estado de la Nación, que «les digo a los oligarcas rusos y a los líderes corruptos que estafaron miles de millones de dólares a este régimen violento: no más. Vamos a por su riqueza mal lograda».

Apuntar a las élites de Rusia, que han robado billones de dólares a su propia gente, es una estrategia importante para presionar a Vladimir Putin, quien podría estar entre las personas más ricas del planeta.

Sin embargo, Estados Unidos se enfrenta a un gran obstáculo en este esfuerzo. El país norteamericano se ha convertido en un importante paraíso fiscal de destino para la riqueza criminal y oligárquica de todo el mundo, no solo de los rusos.

Mientras que la Unión Europea ha aumentado la transparencia y tomado medidas enérgicas contra el capital cleptocrático, Estados Unidos se han quedado rezagado. Según reveló la investigación de los Papeles de Pandora, Estados Unidos se ha convertido en el eslabón débil en la lucha contra la corrupción mundial. 

Delaware, el estado al que el presidente Biden representó en el Senado estadounidense durante 36 años, es el lugar principal para las sociedades anónimas de responsabilidad limitada que no tienen que revelar quiénes son los verdaderos beneficiarios, ni siquiera a las fuerzas del orden.

Por otro lado, tal y como publicó Diario16, Dakota del Sur es el hogar de multimillonarios que crean fideicomisos de dinastías donde pueden dejar su riqueza fuera del alcance de las autoridades fiscales durante generaciones.

De igual modo, las organizaciones sin ánimo de lucro estadounidenses han recibido miles de millones de oligarcas rusos, lo que ayuda a limpiar su reputación personal, empresarial e, incluso, la del propio Vladimir Putin.

La riqueza global está inundando Estados Unidos, especialmente en activos inmobiliarios de lujo. El New York Post publicó recientemente un completo reportaje, mapas incluidos, sobre las propiedades inmobiliarias de lujo de los oligarcas rusos en la Gran Manzana. Sin embargo, se están utilizando otras clases de activos para mantener oculta la riqueza oligárquica, incluido el arte, las criptomonedas y las joyas.

Este complejo y vasto sistema de ocultación de la riqueza no sería posible sin la existencia de una enorme clase habilitadora de abogados, contables, bancos y administradores de riqueza.

Esta «industria de defensa de la riqueza» son los agentes de élite de la desigualdad, los facilitadores del acto de que billones de dólares desaparezcan de la circulación. Además, esta clase de profesionales utiliza su considerable influencia política para bloquear las reformas que vayan contra los intereses de las grandes fortunas nacidas de la corrupción y el crimen organizado."           (José A. Gómez, Diario16, 19/03/22)

EEUU hace autocrítica al admitir que es el mejor lugar para lavar dinero

 "La secretaria del Tesoro de Estados Unidos, Janet Yellen, hizo este jueves autocrítica y admitió que su país es, en estos momentos, "el mejor lugar para ocultar y lavar ganancias ilícitas" mediante empresas pantalla a causa de la facilidad con la que se pueden crear este tipo de firmas.

En una intervención en la Cumbre de la Democracia, un foro virtual con más de un centenar de países invitados que fue inaugurado este jueves por el presidente de EEUU, Joe Biden, Yellen lamentó este fenómeno, que tiene sus raíces en la libertad de la que dispone cada estado miembro de la unión para establecer sus propias reglas.

 "Desde tiempos del presidente Andrew Jackson (1829-1837) cada estado ha podido fijar sus propias reglas para crear compañías, y desde principios del siglo XX, algunos estados han permitido a cualquiera crear una empresa pantalla sin informar de quién es su propietario", explicó.

Estados como Delaware, Nevada, Montana, Wyoming y, muy especialmente en los últimos años, Dakota del Sur, operan como paraísos fiscales en los que resulta muy fácil crear una compañía fantasma para evadir el pago de impuestos y lavar dinero, por encima incluso en volumen de operaciones de clásicos como las islas Caimán, Malta, Suiza, las Bahamas, Luxemburgo o Panamá.

 "En el imaginario colectivo, las capitales del mundo para el lavado de dinero son países pequeños con un historial de leyes financieras relajadas y secretas", apuntó Yellen en su intervención, para contraponer ese estereotipo al caso de Estados Unidos.

La secretaria del Tesoro también afirmó que la permisividad de EEUU con este tipo de operaciones es algo que "está a punto de cambiar" porque el Gobierno ya se encuentra implementando la Ley de Transparencia Corporativa, que contempla la creación de una base de datos nacional de propietarios de empresas pantalla.

Esta base de datos requerirá que muchas firmas estadounidenses y extranjeras informen de sus propietarios reales al Tesoro y que notifiquen cualquier cambio en la propiedad."            (El Confidencial, 09/12/21)